第三节
财务、审计与招标采购

财务资产部

（1）概况 1964 年建院时，医院财务组归属生活办公室，负责全院财会收费工作。1979 年，迁入医院现址，成立财务科。1997 年，住院划价、记账、押金业务划归住院部。1999 年 12 月，医院实行减员增效，财务科核定 36 人，其中办公室 10人、核算室 8 人、门诊收费室 18 人。2000 年 7 月，原卫校财务科及 3 名工作人员并入医院财务科，同年更名为财务资产科。2005 年 3 月，更名为财务资产部。2006 年，设立成本、会计和资金三个业务组，会计岗位实行分组管理。2010 年 7 月，后勤财务组划归财务资产部；9 月，门诊收费室及22 名收费人员划归门诊部。2023 年 3 月，财务资产部定员定编定岗 13 人。

截至 2024 年 3 月，科室在职人数 12 人，其中硕士研究生 5 人、本科学历 7 人，高级职称 4 人、中级职称 2 人、初级职称 6 人。

（2）科室职责 财务资产部是负责医院财务管理的部门，主要有医院财务收支、会计核算、财务管理与监督、预算管理、成本管理、物价管理与监督、资产管理与监督、税务管理、会计人员管理等职能。

会计核算：组织实施医院会计核算工作，及时提供真实、准确、完整的会计信息；根据国家有关规定和财经法规要求设置会计科目，建立账簿；采取有效措施组织收入，严格控制成本，合理安排使用资金；建立健全收费管理制度与工作流程，加强对收费结算业务的稽核与监督，及时审核相关报表，负责医院各类票据管理；加强现金安全管理，落实现金盘点制度，防范资金管理风险；负责会计凭证及会计资料的归集、存档与保密工作。

财务管理：贯彻执行财经政策、法律法规，建立健全医院财务管理制度，根据政策法规变动情况及时更新；做好经济活动分析，科学预测经济前景，参与医院经济决策；对医院财务与经济活动进行全面监督管理，接受上级主管部门的监督检查，确保医院经济活动合法合规有序开展；负责全院财会人员队伍建设及业务技术指导、培训和考核，对重要岗位实行轮岗制；负责组织编制月度、季度、年度财务报告，并按规定报送审计；组织实施对重大经济项目的立项论证、跟踪评价和成本效益分析；对医院合同履行进行监管，并对合同副本等资料建档。

预算管理：建立健全医院预算管理制度并贯彻执行；组织、指导预算归口管理部门和预算科室编制预算，对预算草案进行初步审查、协调和平衡，汇总编制医院全面预算方案；检查预算执行情况，将预算逐级分解，落实到责任科室和责任人，并编制报告，对存在的问题制定改进措施；组织编制医院决算报告；开展预算绩效考核评价及编制报告。

成本管理：建立健全医院成本管理制度并贯彻执行；确定成本核算对象和方法，开展成本核算；按照政府主管部门的规定定期编制、报送成本报表；开展成本分析，提出成本控制建议，为医院运营管理提供支持和参考。

资产管理：建立健全医院资产管理制度并贯彻执行；制定实物资产配置标准和相关的费用标准，组织资产管理工作；按规定权限审批有关资产购置、处置和调剂工作；落实资产盘点制度，保证账账、账卡、账实相符；建立和完善医院资产管理信息系统，对医院资产实行动态管理；对医院资产实行绩效管理，评估医院债务规模风险；监督、指导医院内部单位及资产归口管理部门的资产管理工作。

物价管理：建立健全医院物价管理制度并贯彻执行；负责医院内部价格行为管理，规范医疗服务收费行为；参与药品、医疗设备、医用耗材的准入审核，提出收费建议；负责新增医疗服务价格项目成本测算、提出价格建议，按照规定程序报批；落实价格公示制度，准确维护医药价格数据库信息，依据政府医疗服务价格政策变动及时调整医院价格（含公示价格）标准；负责医药价格政策的指导、培训；组织内部价格检查，配合相关部门开展医疗服务价格检查，并将检查结果反馈科室，及时纠正不规范收费行为；接待医疗服务价格管理方面的咨询，处理医疗服务价格相关投诉，针对有效投诉撰写投诉分析报告并提出整改意见。

税务管理：负责医院税务管理工作；及时完成纳税申报及汇算清缴工作；及时完成委托代扣代缴税费工作。

（3）主要工作 建院初期，油田职工看病免费，油田家属半价收费，地方职工和地方居民看病全额收费。医院药品、医疗器械、医用材料等由油田卫生处统一采购，医护人员的工作服、医疗表格均由卫生处统一加工定制，医院按需要领取，卫生处直接核销。基本建设投资由医院组织施工结算后，到油田后勤财务报销。办公用品到油田供应处领取。医院开支项目主要核算工资、差旅费等。

1977 年，医院物资与油田供应处开始实行转账结算。

1979 年，药品、器械等由医院自行采购，基建材料仍到供应处领取并实行转账结算。

1982 年，油田各二级单位之间的经济往来实行内部结算制度，基本建设投资计划由油田直接下达到二级单位，医院财务科向油田财务处报账。

1983 年，药品、医疗器械、医用材料的采购、消耗等业务列入医院财务核算。药库以出库单为核销依据，药房以处方为核销依据，另列批零差价。

1984 年，通过企业整顿，制定《财务管理制度》《药品管理制度》《业务收入管理制度》《分科核算制度》《现金管理制度》《门诊收费管理制度》《借款报销制度》《住院收费管理制度》《消耗定额管理制度》《会计人员工作规则》《工业企业会计人员岗位责任制（参考方案）》。

1989 年，财务科与计算机室人员联合开发财务信息系统，实现会计凭证填制、试算平衡、会计账簿、财务报表等业务的信息化。

1992 年，将部分科室收入、支出纳入财务核算，细化成本管理。

1993 年，新旧财务制度接轨，将原财务制度的资金占用、资金来源等核算体系转换为与国际接轨的资产、负债及所有者权益。财务核算进入全新阶段。记账方式由原制度的增减记账法改为借贷记账法等。

1996 年，推行门诊收费信息系统、住院收费信息系统，全部使用微机操作进行收费、记账、汇总、报表及账务处理，取代手工工作，成为油田首家实行财务信息化管理的单位。同年管理局财务结算中心成立，医院所有银行结算业务全部通过基东结算站运作。

1997 年，中油财务管理信息系统用于科室经济核算，76 个核算单位纳入信息系统，实现会计电算化管理。

2000 年，加大科室成本考核力度，扩大成本考核范围，成本考核项目由最初的十余项细化到26 项，临床医技科室发生直接成本全部核算到科室。《浅谈医院财务人员应具备的素质》获胜利石油管理局改革与发展创新优秀奖。

2001 年，中国石化财务管理信息系统替代中油财务管理信息系统，部分核算内容进行调整，小型医疗器械、卫生耗材等按实际成本核算；药品视同库存商品，按零售价核算；其他商品存货的进、销、存均按售价记账。《加强财务收支管理，努力提高经济效益》获管理局改革与发展创新三等奖。

2002 年，在胜利石油管理局会计基础资料展评中被评为“企业基础材料先进单位”，《关于企业医院医疗项目成本核算的建议》获管理局企业管理合理化建议优秀成果三等奖，《医院成本管理的运作》获管理局管理创新成果二等奖，《谈医院成本管理观念创新》获管理局管理创新三等奖，《试论医院核算》获管理局管理创新二等奖，《完善住院管理系统中报表设置为质量提供可靠依据》获医院合理化建议成果奖二等奖。

2004 年 6 月，按照中石化和胜利油田改制分流的总体部署，协助会计师事务所完成医院改制资产清查、评估、审计工作。

2005 年，加强财务制度体系建设，印发《胜利油田中心医院财务报销审批程序》《胜利油田中心医院资金支付管理办法》《关于规范部分医疗服务项目及一次性材料收费标准的通知》《中心医院规范收费暂行规定》《胜利油田中心医院报销管理暂行规定》《胜利油田中心医院差旅费开支管理暂行规定》《胜利油田中心医院重大经济事项集体决策与责任追究制度》《胜利油田中心医院禁止设立账外账和“小金库”的规定》《胜利油田中心医院内部控制手册》《胜利油田中心医院医疗服务价格管理办法（暂行）》《胜利油田中心医院计算机设备管理规定》等。应用全面预算管理模式，将医院可控成本分为包干费用和专项费用分解下达到职能部门，加强职能部门支出控制；调整临床医技科室收支核算项目和分配比例，规范科室经济效益核算。

2005 年 3 月，按照医院改制分流方案，配合会计事务所完成 2004 年 6 月至 2005 年 3 月期间的评估基准日后审计工作。按照期后审计报告，调整与管理局业务往来及财务事项，核定改制后医院资产、负债、所有者权益初始额，建立改制后医院财务账套。

2006 年，成立预算管理委员会，建立预算管理办法，加强医院预算管理。《关于医院供应室会计核算方法改进与实施的建议》获管理局及分公司局级企业管理合理化成果二等奖；《关于加强内部审计质量控制的合理化建议》获医院企业管理合理化建议三等奖。

2007 年，新《企业会计准则》1 月 1 日起正式施行。修订医院内部财务管理制度，形成医院财务管理制度汇编。

2008 年，编制科室单项控制预算和部门控制预算，将可控管理费用作为科室单项控制指标，与管理职能相关的费用预算作为部门控制费用下达到职能部门。

2009 年，2 月成立医院全面预算管理委员会，将经济活动全部纳入预算范围，强化资源合理配置、提高资金使用效率。建立临床医技科室预算考核单元，科室设立兼职核算员，制定岗位职责并组织培训，完善科室核算制度，建立健全三级核算体系。与台湾保诚公司签订合同，引进绩效考核与成本管控系统。《医疗机构内部会计控制制度研究与探讨》获医院科学技术进步二等奖。

2010 年 1 月 1 日，全面推行《胜利油田中心医院内部控制管理手册》。3 月，启用成本核算信息系统，初步实现科室核算和材料成本的追踪控制。同年建立医院三级资产管理体系，成立医院资产处置小组，设立基层资产管理员，规范开展资产报废、处置工作。申请获得企业所得税五年免税资格，免税期从 2008 年到 2012 年。

2011 年，制定《胜利油田中心医院科室财务资产工作评价办法（暂行）》，对临床、医技科室的核算、预算、资产、物价管理进行综合评价。《加强医用材料管理，降低医疗服务成本》获医院“现代化管理成果及合理化建议二等奖”。

2012 年，建立科室预算管理体系，将收入预算目标和管理责任分解细化到全院各临床、医技科室，预算管理从职能部门延伸到临床一线。5 月，建立分级物价管理体系，科室设立兼职物价员，协助物价部门做好本科室的医疗收费管理。6 月，完成 5191 项新医疗服务收费项目价格调整，执行《东营市医疗机构医疗服务价格标准》（2012 年新版本）。11 月，《精心筹划，积极运作，提升资金管理效益》获医院现代化管理成果及合理化建议二等奖。

2013 年，修订《胜利油田中心医院财务制度汇编》，包括各项制度、流程 46 项，其中修订、优化制度流程 18 项，新增制度流程 12 项。12 月，与北京东软望海科技有限公司签订合同，引进医院运营管理信息系统。

2014 年 1 月，健全完善预算管理体系，建立4 个成本类型，93 个成本中心，实施预算指标编制、执行、分析、考核的闭环管理。12 月，应用HRP医院综合运营管理系统，建立以预算为主线、成本控制为中心、固定资产及物资全过程管理的“物流、资金流、信息流”一体化管理模式。

2015 年 3 月，制定医院《国家临床重点专科建设项目资金管理（暂行）办法》《安保基金管理（暂行）办法》，明确各职能部门管理职责及资金使用审批流程。9 月，建立预算执行审批制度，强化预算事前控制。积极争取政府支持，获得全科医生培训基地中央预算补助资金 1150 万元；争取内科楼建设政府贴息贷款 6000 万元，贴息补助 255万元；取得各类专项补助资金 320 万元。

2016 年，按照医院成本管理办法要求，运用“三级四类”分摊方法，制定成本费用分配标准，开展临床科室全成本核算。上线科主任经营分析系统，通过不同维度向院领导、职能部门、临床科室提供 29 项经济指标，实现多方位收益分析和预算执行及时反馈，构建院科两级经营分析体系。《科主任经营分析体系的建设与推广》获医院管理创新成果三等奖。成立价格管理委员会，强化价格监管，日常费用审核与专项价格检查相结合，引导合理、合规收费。完成 9360 项医疗服务项目价格对标工作，为市物价局价格调整提供依据。修订医院内控制度，完成 19 个经营业务流程的调研、修订和初审工作。新增控制要点 78 个，修订、删除不适用控制点 161 个。设立预算管理先进单位奖项，奖励预算管理先进单位，促进医院预算整体管理水平提升。

2017 年，备战等级医院复审，完善财务管理制度体系，根据国家相关制度、规范，修订完善 6项财务制度，建立 8 项内部管理规定；重新梳理、修订部门及岗位职责；按照PDCA管理方法编写完善 35 项作业指导书和流程图。实行大额、重点预算项目集体审核，关键控制指标落实到责任部门，提高预算编制质量。推行卫生耗材条码管理，实现高值耗材全流程追溯管理。120 项医疗服务项目首次实行自主定价。10 月 28 日，医院全面取消药品加成（中草药除外），向政府部门争取临床诊疗类项目在基准价格基础上最高上浮 10%的定价政策，弥补取消药品加成损失。

2018 年，修订《胜利油田中心医院内部控制管理手册》，增加院级层面控制，更新 18 个业务控制流程，风险防控点增加到 339 个，强化重要节点审批，增强财务与业务的融合和风险防范能力。8 月 8 日，垦利分院挂牌，托管普外科、骨科、妇科、神经外科等科室经营。10 月 26 日，胜利油田中心医院西郊医院开业，全面负责医院财务经营管理工作。申请获得企业所得税五年免税资格，免税期从 2018 年到 2022 年。《医院高值耗材精细化条码管理的实施及效果》获医院管理创新成果一等奖。

2019 年 1 月 1 日，完成政府会计制度转型，实现财务会计与预算会计双轨核算。实施高效运营管理系统（OES）建设，升级全成本核算系统，梳理、整合成本核算项目，细化分摊标准、建立成本分析模型。实施医疗服务项目、病种成本核算，建立 2314 个院级、6428 个科级医疗服务项目作业成本信息库，计算产出全院医疗服务项目、病种成本核算结果。选派有经验的财务人员到“十院六中心”专科医院担任财务助理。4 月，首次承办山东省医疗服务价格学术会议，全省 53 家医疗机构共同探讨新医改背景下的医疗服务价格管理改革思路，分享医院物价管理经验，提升区域影响力。12 月，修订《胜利油田中心医院差旅费管理办法》，提高住宿费、伙食补助标准，强调出差审批和预算控制。

2020 年，制定修订《重大经济事项集体决策制度》《经费审批管理办法》《财务报销管理办法》《采购管理办法》等财务管理制度，进一步规范经济事项决策机制，明确经费审批权限和责任，规范经费审批程序，促进财务工作更加规范有序。强化预算管理，突出以收定支，增强预算刚性约束，实施项目预算管理，提高预算管理科学性和精准性。1 月 1 日起，全面取消医用耗材加成，调整医疗服务项目价格 551 项，为医院争取 17 项特定项目调价政策，弥补医院耗材取消加成损失。7 月，首次迎接山东省医保基金飞行检查。10 月，成为东营市首家成功实施医疗收费电子票据的三级医院，进一步缩短患者就诊时间。

2021 年，开展“经济管理年”活动，通过完善管理制度、再造业务流程、优化资源配置、强化分析评价等手段，补齐内部运营管理短板和弱项。制定完善内控、预算、资产、价格等财务重要制度 10 项，为促进医院运营管理科学化、规范化、标准化提供制度保障。建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算管理机制。制定项目支出预算管理办法，强化项目预算的事前可行性论证，规范项目决策机制，促进资源合理配置。组织开展“双升、双降、双控、双规范”医疗费用专项控制行动，围绕 12 项重点监控指标，制定实施一揽子医疗费用控制措施，做到合理检查、合理用药、合理治疗，减轻群众看病就医负担。推进智慧财务系统建设，严格落实决策审批与预算执行程序，准确进行会计核算，精准开展财务分析；实施医用耗材SPD管理系统建设，医用耗材扫码出库，高值耗材扫码计费，彻底解决“以领代耗”问题，实现医用耗材“零库存”管理。

4 月 29 日，总会计师许美村在全市卫生健康规划财务信息化工作会议上作为典型做题目为《强化信息支撑，规范收费管理，扎实推进医院》经验交流。根据国家医保局飞行检查常态化的要求，9 月，再次迎来山东省医保基金飞行检查，持续规范定点医疗机构医保管理、医保基金合法合规使用。

2022 年，加强经费支出标准体系建设，制定修订培训费、差旅费管理办法，进一步规范经费支出行为。依托智慧财务系统上线，优化报账审批工作流程，实现支出业务在线审批、处理，让职工少跑路。将预算控制前移至业务层面，实现业务处理、预算执行、管理控制同步并行，解决会计核算工作中的难题，提高财务工作效率，使财务工作从记录价值向创造价值转变。实施物价智能监管，将价格政策嵌入系统，设置 1896 项限制提醒规则，医疗收费事前、事中管控能力有效提升，不规范收费行为得到明显改善。11 月 16 日，西郊院区正式揭牌启用，西郊康复医院并入总院区，财务集中统一核算管理。12 月 16 日，创新推行“全托管+一体化”合作共建模式，全面托管东营市第五人民医院，建立垦利院区，标志着医院“一体两翼”新发展格局形成，全面落实“一体化运行、同质化管理”要求，选派张新华任总会计师，负责垦利院区财务运营管理工作。

2023 年，深化预算管理制度改革，出台《胜利油田中心医院关于深化预算管理制度改革的意见》，制定预算管理制度体系框架，健全预算管理制度，发挥预算在医院治理中的基础和重要支柱作用。增加智慧财务系统报销审核加签功能，强化经济业务审批前的事前预审，提高经济业务核算的规范性。承担党委十大改革创新突破项目，构建以“价值医疗”为导向的质量管理与成本控制体系，建立以患者为中心的病种成本核算模型，从病种数量、次均费用、收入结构、医保结算入手，选择 1086 个DRG病种、15734 份病历开展运营分析，帮助科室顺应DIP医保支付方式改革，不断规范医疗行为，降低患者就医费用，管控科室运营成本，实现医疗服务价值增值。

（4）荣誉

（一）集体荣誉

1998 年、1999 年 胜利石油管理局财务资产工作先进单位。

2000 年 胜利石油管理局评为财务资产工作研究创新先进单位。

2001年 胜利石油管理局财务资产先进单位、清产核资先进单位、财务资产系统主页制作二等奖。

2002 年 胜利石油管理局《企业基础材料》先进单位、财务决算工作先进单位、资产现场管理工作先进单位。

2003 年 胜利石油管理局财务信息工作先进单位、资产经营研讨会三等奖、成本预算管理研讨会一等奖、资金管理研讨会三等奖、财产保险研讨会三等奖、财务资产工作先进单位。

（二）个人荣誉

2004 年 徐华玲被胜利石油管理局评为文明建设先进职工、财务成本管理先进个人。

2004 年 颜廷淦、曹秀霞、郭彩霞被胜利石油管理局评为财务先进工作者。

2004 年 史霞被胜利石油管理局评为固定资产管理先进个人。

2004 年 张新华被胜利石油管理局评为财务先进工作者。

2006 年 史霞被胜利石油管理局评为文明建设先进个人。

2008 年 张新华被胜利石油管理局评为工会财务工作先进个人。

2008 年 宗静被胜利石油管理局评为文明建设先进个人。

2009 年至 2012 年 史霞被胜利石油管理局评为工会财务工作先进个人。

2009 年 张新华被胜利石油管理局评为文明建设先进个人。

2010 年 徐华玲被评为山东省医院财务管理先进工作者。

2010 年、2011 年 张新华被国家统计局山东调查总队评为流通消费价格调查先进个人。

2013 年 王露被东营区评为基层统计工作先进个人。

2018 年 张新华被山东省健康管理协会医院医疗服务价格管理分会评为工作先进个人。

（撰稿人：史 霞 宗 静）

审计部

（1）概况 1986 年 4 月，开始组建；5 月，正式成立审计科。1999 年，与质量管理科合并成立经营审计科。2005 年，纪委、监察和审计合署办公，成立监察审计部。2016 年 7 月 6 日，监察审计部更名为纪监审计部，原职能不变。2021 年2 月 20 日，成立审计部。

截至 2024 年 3 月，科室在职人数 4 人，其中硕士研究生 1 人，本科 3 人。副高级职称 2 人，中级职称 2 人。

（2）科室职责 1986 年 5 月，成立审计科。审计岗位 2 人，合同管理岗位 1 人，负责医院审计监督、经济管理、双增双节、合同管理等工作。

1999 年，成立经营审计科，原质量管理科部分职能归属经营审计科，包括经营管理、奖金考核兑现、计划、合同管理、法律事务、工商管理、审计、现代化管理、多种经营管理、医院改革等。

2005 年，纪委、监察和审计合署办公，成立监察审计部。主要工作职责：履行审计职能，强化审计监督，开展维修工程审计和医院重大经济事项专项审计工作，对医院及所属单位的财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营业绩以及其他有关的经济活动进行审计监督；对医院主要业务部门负责人和单位负责人进行任期或定期经济责任审计。

2016 年 7 月 6 日，监察审计部更名为纪监审计部，原职能不变。

2021 年 2 月 20 日，成立审计部，主要负责拟订医院内部审计规章制度，对医院内部重大经济事项、重大工程、内控制度执行和固定资产、库存物资等进行监督、评价和审计等工作。设置财务审计、工程审计、资产审计和合同审计等岗位。

（3）主要工作 1986 年，审计科成立初期，根据上级部门内部审计精神以及医院实际情况，主要开展财务收支审查和经济合同签订等工作，1987 年根据国务院精神，在全院开展“双增双节”工作，在医院增收节支方面取得一定成效。逐步开展经济实体财务收支情况以及任务指标完成情况审计项目，对医院内部经济实体财务管理合法性、合规性进行审计。定期开展物资采购、库房管理以及内部控制等项目审计。开展院内零星维修工程项目预（结）算审计。

2000 年，制定《中心医院内部审计规定》《中心医院改建、扩建、维修工程审计管理办法》等工作制度，开展领导干部经济责任目标任期审计项目。

2012 年，逐步建立对医院“三重一大”事项、物资采购、工程项目招投标等重大活动和工作的监督流程和规范，引进会计师事务所，对医院财务预算编制与执行、大额度资金使用、绩效考核、内部控制、科研经费、物资采购、外包业务等重大经济事项开展内部审计工作。年度《审计工作报告》开始提交中心医院职工代表大会审议。

2016 年，制定完善《胜利油田中心医院内科楼、新医技楼及连廊、加速器用房全过程跟踪审计管理规定》《胜利油田中心医院基建工程项目造价变动管理办法》《胜利油田中心医院基建工程材料批价管理办法》。引进工程造价咨询公司，对医院内科楼、新医技楼及连廊等重点建设工程项目进行全过程跟踪审计。

2017 年，由纪监审计部、财务资产部和会计师事务所组成内控制度修订工作小组，对《胜利油田中心医院内部控制制度》进行修订。

2018 年，修订《内部审计工作规定》《外部审计工作管理办法》《关于加强内部审计整改工作的规定》。制定《胜利油田中心医院跟踪审计管理办法》，加强对外部审计公司管理。

2021 年，审计职能独立后制定和修订《胜利油田中心医院内部审计工作规定》《胜利油田中心医院内部审计工作实施细则》《胜利油田中心医院工程审计管理办法》《胜利油田中心医院中层干部经济责任审计实施办法》《胜利油田中心医院内部审计整改管理制度》《胜利油田中心医院内部控制评价制度》《胜利油田中心医院对外委托监督管理办法》《胜利油田中心医院工程结算审计工作流程》等 8 项审计管理制度和流程；2023 年制定《胜利油田中心医院项目验收审计管理规定》。

2023 年，医院党委健全完善内部审计工作领导机制，成立审计委员会，作为医院党委对内部审计工作的议事协调机构，主任由党委书记担任，进一步加强医院党委对审计领域重大工作的总体布局、统筹协调、整体推进和督促落实，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的内部审计监督体系。

加强财务收支审计，对收入、支出、往来款项和预算管理情况等进行审计，委托第三方审计机构对医院年度财务报表进行审计，引进税务师事务所对医院企业所得税的纳税情况进行指导服务。

为保证医院信息化项目的合理配置和有效运行，创新开展对信息化项目的论证审批、合同签订、履约执行和结算等的全面审计，检测PACS系统与医技预约系统、实训中心管理系统、网络安全系统等信息化建设项目，降低产品后期维护成本。

加强医院对外委托服务项目管理审计，防范管理风险，定期对医院对外委托服务项目的经济性、效率性、效益性进行监督评价，对保洁绿化物业管理、PVC地板打蜡及大理石保养、司梯服务、保安服务、员工公寓物业管理、医用织物洗涤、医疗废物处置等委托项目进行结算前审计，出具对外委托项目审计意见书。

有序开展中层干部经济责任审计，对中层干部任职期间工作履职、医院重大决策部署落实、预算执行、资产管理等情况进行审计。

以内部管理规范性、有效性为重点，扎实推进专项管理审计，相继开展临床营养管理、安全消防器材采购、公务用车租赁、医疗设备全过程管理和信息维保等专项审计，形成专项审计调查报告。

提高医院风险防范能力，开展年度内部控制制度执行情况审计工作，对采购管理制度、资产管理制度、项目管理制度、合同管理制度的执行情况进行审计，对医院内部控制风险开展评估工作。

加大对工程建设招投标项目、重大物资采购活动审计监督力度，开展资产管理监督工作，对固定资产处置、报废、货币资金管理、存货管理等环节进行监督。

从工程招标控制价编制、施工中造价变动审核到竣工验收结算的各环节实施全面审计，编制项目招标控制价，完成 1 号病房楼综合改造、3 号病房楼等工程结算审计，门诊楼改造、查体中心改造等维修项目结算审计。

2021 年至 2024 年 3 月，完成管理审计项目58 项，提出问题及整改建议 228 条；离任审计 8人，提出问题 47 条；信息化建设项目审计 34 项，提出问题 154 条；工程项目及维修审计 343 项，涉及金额 34144 万元，节约资金 2383 万元。

（4）荣誉 1988 年 张明云获管理局先进个人称号。

1989 年 李灿菊获管理局先进个人称号。

1990 年、1991 年 孙成瑞获管理局先进个人称号。

1992 至 1996 年 苏坤秀获管理局先进个人称号。

1997 年、1998 年 田丽丽获管理局审计工作先进个人称号。

1998 年、1999 年 苏坤秀获省部级先进个人称号。

1999 年 苏坤秀获管理局审计工作先进个人称号。

2000 年、2001 年 田丽丽获管理局审计工作先进个人称号。

2023 年 王靖获市直卫生健康系统优秀共产党员称号。

（撰稿人：王 靖 王 露）

招标采购

（1）概况 2005 年成立采购部，原器械材料中心、药学部、信息中心、后勤管理服务中心等有关物资招标工作交由采购部统一管理。2020 年医院超过万元的物资采购原则上都交由采购部组织招标。

截至 2024 年 7 月，现有人员 4 人，其中主任1 人、副主任 1 人、科员 2 人；硕士研究生 1 人，本科 3 人；高级职称 2 人，中级职称 2 人。

（2）科室职责 采购部成立前，医院医疗设备、医用耗材、药品、信息设备和软件、后勤设备物资材料等物资采购由各归口职能科室负责管理，采购部成立后，上述物资采购的招标工作交由采购部负责，各归口职能科室提交物资采购申请，采购部组织招标，招标结束后把中标结果传递给归口职能科室，归口职能科室签订合同。

2005 年采购部成立时的主要职责是负责医疗设备、医用耗材、供应物资、药品、信息设备（包括软件、耗材）、后勤设备物资及其他物品的招标工作；包括招标前的调研，组织评标，成交结果确认，中标结果信息传递给归口职能科室，相关资料整理装订成册并保存，每年对供应商进行一次评价。整个招标过程接受监察审计部和全院职工的监督。

2020 年医院新修订《胜利油田中心医院物资采购管理办法》对采购部的岗位职责进行适当调整，在原来职责基础上增加拟订医院采购工作有关规章制度实施办法，负责建设、管理、维护评审专家库、供应商库和评审专家的选定工作，会同归口职能科室答复供应商质疑，签发或代发采购中标（成交）通知书，审核归口职能部门起草的采购合同，监督归口部门履行采购合同等工作职责。

（3）主要工作 2005 年建科开始，就对招标采购原始档案资料留档保存，装订成册以便查找，一直延续下来。

2008 年开始对医用耗材、供应物资材料、信息材料和后勤维修材料定期进行循环采购。

2009年开始每年一次对供应商进行综合评价，对评价不合格的供应商进行淘汰，保证合作供应商的质量。

为提高招标信息的公开透明，使招标更加公正、公平、公开，2010 年开始对医疗设备等重要物资招标公告发布到医院官网，2019 年开始对所有项目招标文件同时发布到医院官网和山东省采购与招标网。

2011 年至 2019 年对参加 50 万元以上项目的供应商，到东营区检察院进行行贿记录查询，确保其廉洁和信誉良好。

2012 年对医用耗材进行月度监督、检查和指导，规范管理。

2013 年在招标文件中明确项目预算价格、付款方式、技术参数和评标办法等要求。

2014 年修订《物资采购管理办法》，制定《高值医用耗材采购管理办法》和《网络采购管理办法》，完善医疗设备和医用耗材调研数据库建设。

2015 年修订《胜利油田中心医院物资采购管理办法》，增加医院物资采购根据需要可委托第三方代理机构组织招标，并就采购流程进行规范，创新物资招标采购模式。

2016 年对 1200 多个品种的普通医用耗材进行全面招标。高值耗材执行省招标价格；对使用量大、价格较高的检验试剂，重新进行议价。

2017 年对使用量大的几十种耗材重新商谈价格；11 月对 37 家检验试剂供应商重新商谈价格。

2018 年完善招标流程，规范采购资料的完整性。对病理科、输血科试剂和耗材进行降价谈判，试剂成本进行重新核算。

2019 年修订《物资采购管理办法》，颁布《胜利油田中心医院专家管理办法》，进一步规范采购管理流程，明确诸如顺序投标、质疑处理、资质审核等问题。

2020 年重新制定《胜利油田中心医院采购管理办法》，废止《胜利油田中心医院采购管理办法》（胜中医〔2019〕53 号），使采购流程符合国家和政府的相关规定要求。

2021 年全年完成近 400 项招标采购任务，修订采购公告、成交公告、采购文件、成交确认书等标准模板，新制定采购部工作规范、采购谈判现场流程节点控制程序，完善采购结果信息公开内容。

2022 年完成核酸检测储备实验室、东营市方舱医院、东营市移动方舱核酸检测实验室等东营市重点疫情防控项目、提升重症救治能力医疗设备配备采购项目、市级重症专项资金设备采购等重大项目招标任务。

2023 年对《医疗设备竞争性磋商文件》《医用耗材竞争性磋商文件》《信息系统（设备）竞争性磋商文件》《基建项目竞争性磋商文件》等多个磋商文件模板内容重新进行修订，对采购流程进行规范和优化，强化原磋商文件中对供应商资质的要求。

2024 年，大幅度修订《胜利油田中心医院采购管理办法》，明确单项或批量预算≧ 200 万元的货物和服务采购项目；单项合同估算价≧ 400万元的建设工程采购项目等原则上采用公开招标采购方式。同期通过招标方式，确定山东龙脉和青岛招标中心为货物和服务类招标代理机构；金正公司和山东海逸为工程类招标代理机构，采购方式得到进一步规范。同期出台《胜利油田中心医院采购评审专家管理办法》，对评审专家的要求、组成、抽取方式和酬金进行约定。为更好地协调处理采购中遇到的重大问题，医院还成立由医院主要的责任人担任组长，分管招标、财务工作的院领导担任副组长，招标、财务、审计、纪检监察等部门任组员的采购工作领导小组。

（4）荣誉 2005 年 武升传《提高磁共振血管造影符合率》山东省质量管理协会优秀质量管理小组奖。

（撰稿人：张益波）